{"id":496,"date":"2019-09-18T15:51:38","date_gmt":"2019-09-18T13:51:38","guid":{"rendered":"http:\/\/af2p.fr\/?p=496"},"modified":"2025-06-16T14:24:08","modified_gmt":"2025-06-16T12:24:08","slug":"fiscalite-de-la-transmission-a-titre-gratuit","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/af2p.fr\/index.php\/fiscalite-de-la-transmission-a-titre-gratuit\/","title":{"rendered":"Fiscalit\u00e9 de la transmission \u00e0 titre gratuit"},"content":{"rendered":"\n

Public vis\u00e9<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Conseillers en Gestion de Patrimoine (banque\/assurance, cabinets, Family Office), experts-comptables, notaires, avocats.<\/p>\n\n\n\n

\n\n\n\n

Pr\u00e9requis<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Connaissances de base en droit de la famille et en fiscalit\u00e9 successorale.<\/p>\n\n\n\n

\n\n\n\n

Dur\u00e9e<\/strong><\/p>\n\n\n\n

1,5 jour.<\/p>\n\n\n\n

\n\n\n\n

Modalit\u00e9s d’acc\u00e8s<\/strong><\/p>\n\n\n\n

En pr\u00e9sentiel (lieu de formation \u00e0 la charge de l\u2019entreprise cliente) ou \u00e0 distance. Maximum 20 stagiaires.<\/p>\n\n\n\n

\n\n\n\n

Tarif<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Sur devis.<\/p>\n\n\n\n

\n\n\n\n

Objectifs p\u00e9dagogiques et comp\u00e9tences cibl\u00e9es<\/strong><\/p>\n\n\n\n

La ma\u00eetrise de la fiscalit\u00e9 des droits de mutation \u00e0 titre gratuit est essentielle \u00e0 la r\u00e9alisation d\u2019un bilan patrimonial exact. Point \u00f4 combien sensible pour les clients, elle est aussi n\u00e9cessaire \u00e0 un pilotage pr\u00e9cis de la transmission anticip\u00e9e du patrimoine qu\u2019\u00e0 la protection du survivant du couple. Il est important, pour avoir une vision globale, d\u2019associer \u00e0 ces connaissances celle de la fiscalit\u00e9 b\u00e9n\u00e9ficiaire de l\u2019assurance vie.<\/p>\n\n\n\n

\n\n\n\n

M\u00e9thodes et \u00e9valuation<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Positionnement individuel du profil et des attentes (test oral ou \u00e9crit avant\/apr\u00e8s la formation).<\/p>\n\n\n\n

Questionnaires. Exercices et \u00e9tude de cas pratiques.<\/p>\n\n\n\n

Support de formation PowerPoint projet\u00e9 en salle ou \u00e0 distance et remis au participant en format papier ou num\u00e9rique.<\/p>\n\n\n\n

Travail sur paperboard ou \u00e9quivalent. Sollicitations pour favoriser participation active et prise de notes.<\/p>\n\n\n\n

\n\n\n\n

Suivi<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Feuille de pr\u00e9sence \u00e0 \u00e9marger par demi-journ\u00e9e par les stagiaires et le formateur.<\/p>\n\n\n\n

Formulaire d\u2019\u00e9valuation \u00e0 l\u2019issue de la formation (\u00e9valuer les connaissances acquises et s\u2019assurer que les objectifs sont atteints).<\/p>\n\n\n\n

Questionnaire d\u2019\u00e9valuation de la satisfaction.<\/p>\n\n\n\n

Attestation de formation mentionnant les objectifs, la nature, la dur\u00e9e de l\u2019action et les r\u00e9sultats de l\u2019\u00e9valuation des acquis de la formation.<\/p>\n\n\n\n

\n\n\n\n

Plan g\u00e9n\u00e9ral<\/strong><\/p>\n\n\n\n

I) Fiscalit\u00e9 des donations<\/strong><\/p>\n\n\n\n

A) Donations vis\u00e9es : donations simples (notari\u00e9es ou manuelles), donation-partage, etc.<\/p>\n\n\n\n

B) Territorialit\u00e9\/\u00e9valuation\/exon\u00e9rations<\/p>\n\n\n\n

C) Traitement des\nr\u00e9serves, charges, conditions et termes<\/p>\n\n\n\n

D) Calcul des\ndroits et paiement : abattements, bar\u00e8mes, rappel fiscal, etc.<\/p>\n\n\n\n

II) Fiscalit\u00e9 des successions<\/strong><\/p>\n\n\n\n

A) Principe et\nmodalit\u00e9s de d\u00e9claration : d\u00e9lai et d\u00e9marche pratique<\/p>\n\n\n\n

B) D\u00e9termination\nactif taxable\/passif d\u00e9ductible : territorialit\u00e9\/\u00e9valuation\/exon\u00e9rations<\/p>\n\n\n\n

C) Calcul et\npaiement des droits de succession : abattements, bar\u00e8mes, rappel fiscal,\netc.<\/p>\n\n\n\n

D) Effets de la renonciation\n\u00e0 succession et du cantonnement<\/p>\n\n\n\n

III) Fiscalit\u00e9 b\u00e9n\u00e9ficiaire<\/strong><\/p>\n\n\n\n

A) Rappels :\ncontrats non d\u00e9nou\u00e9 et d\u00e9nou\u00e9 en communaut\u00e9, cons\u00e9quences fiscales<\/p>\n\n\n\n

B) Fiscalit\u00e9 b\u00e9n\u00e9ficiaire : articles 757 B et 990 I du CGI, pr\u00e9l\u00e8vement sociaux<\/p>\n\n\n\n

\n\n\n\n

Je tiens \u00e0 votre disposition programme et fiche p\u00e9dagogique d\u00e9taill\u00e9s. Pour toute situation de handicap, privil\u00e9gier un contact direct pour envisager, autant que faire se peut, la faisabilit\u00e9. Pour plus d’informations : courriel<\/strong><\/a><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

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